АДМІНІСТРАТИВНО-ПРАВОВІ ЗАСАДИ ЗАПОБІГАННЯ ОБХОДУ САНКЦІЙ: ГАРМОНІЗАЦІЯ З ACQUIS COMMUNAUTAIRE ЄС

Abstract

Поширення корпоративних, транзитних і посередницьких схем обходу санкцій змусило Європейський Союз переглянути підхід до санкційного регулювання. Якщо раніше основний акцент робився на забороні конкретних операцій, то нині дедалі більшого значення набуває попередження їх прихованого виконання через третіх осіб, пов’язані компанії, непрозорі ланцюги постачання або юрисдикції підвищеного ризику.

References

1. Вдовенко Н. М., Перегуда Ю. А. Вплив тіньової і поведінкової економіки на адаптацію фінансових інструментів сталого розвитку та фінансової безпеки держави. Scientific notes of Lviv University of Business and Law, 2024. № 40. С. 273 – 279. URL: https://doi.org/10.5281/zenodo.10902139 (дата звернення: 27.06.2026).
2. Габрелян А. Ю. Токенізація активів реального сектору як виклик для державної політики детінізації економіки. Education and science of today: intersectoral issues and development of sciences: Collection of scientific papers «ΛΌГOΣ» with Proceedings of the X International Scientific and Practical Conference (June 19, 2026). Cambridge-Vinnytsia: P.C. Publishing House & UKRLOGOS Group LLC, 2026. С. 55 – 63.
3. Габрелян А. Ю. Тіньова економіка: сутність, ознаки, структура та форми прояву. Успіхи і досягнення у науці, 2026. № 5(27). С. 2944 – 2960. URL: https://doi.org/10.52058/3041-1254-2026-5(27)-2944-2960 (дата звернення: 27.06.2026).
4. Габрелян А. Ю. Зарубіжний досвід державного регулювання детінізації економіки в контексті економічної безпеки. Наука і техніка сьогодні (Серія «Право»), 2026. № 5(59). С. 685 – 702. URL: https://doi.org/10.52058/2786-6025-2026-5(59)-685-702 (дата звернення: 27.06.2026).
5. Габрелян А. Ю. Цифрові активи як новий чинник трансформації тіньової економіки. Sectoral research XXI: characteristics and features: Collection of Scientific Papers «SCIENTIA» with Proceedings of the XII International Scientific and Theoretical Conference (June 12, 2026). Chicago, USA: International Center of Scientific Research, 2026. С. 55 – 61.
6. Люшенко Д., Горгіладзе Н., Туголуков О., Шептун М., Цимбал А., Шарафан Р. Фінансове прогнозування ринку криптоактивів: економетричний підхід, що інтегрує високочастотні та поведінкові дані. Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice, 2025. Т. 6. № 65. С. 324 – 345. URL: https://doi.org/10.55643/fcaptp.6.65.2025.5069 (дата звернення: 27.06.2026).
7. Перегуда Ю. А. Вдосконалення європейського вектора зовнішньоекономічної політики України: напрями та перспективи. Scientific notes of Lviv University of Business and Law, 2021. № 30. С. 111 – 117. URL: https://nzlubp.org.ua/index.php/journal/article/view/483 (дата звернення: 27.06.2026).
8. Перегуда Ю. Експорт та імпорт аграрної продукції в умовах глобального регулювання та міжнародної торгівлі. Економіка та суспільство, 2023. № 54. URL: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-54-92 (дата звернення: 27.06.2026).
9. Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань: Закон України від 15.05.2003 р. № 755-IV. URL: https://zakon.rada.gov.ua/go/755-15 (дата звернення: 27.06.2026).
10. Про санкції: Закон України від 14.08.2014 р. № 1644-VII. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1644-18#Text (дата звернення: 27.06.2026).
11. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 06.12.2019 р. № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (дата звернення: 27.06.2026).
12. Про внесення змін до Кримінального кодексу України і Кримінального процесуального кодексу України та Закону України «Про санкції» щодо встановлення відповідальності за порушення спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій): проєкт Закону України від 14.01.2025 р., реєстр. № 12406. URL: https://itd.rada.gov.ua/billinfo/Bills/Card/55621 (дата звернення: 27.06.2026).
13. Про затвердження Положення про реалізацію спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій): Постанова Правління Національного банку України від 11.05.2023 р. № 65. URL: https://bank.gov.ua/ua/legislation/Resolution_11052023_65 (дата звернення: 27.06.2026).
14. Туголуков О., Люшенко Д. Самосуверенна ідентичність як основа управління цифровими активами у Web3 середовищі. Український політико-правовий дискурс, 2025. URL: https://doi.org/10.5281/zenodo.17532852 (дата звернення: 27.06.2026).
15. Шарафан Р., Туголуков О., Люшенко Д., Закаблуківський А., Трач В., Собко Ю. Токенізація активів реального сектору як драйвер трансформації глобальних ринків капіталу. Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice, 2025. Т. 5. № 64. С. 53 – 64. URL: https://doi.org/10.55643/fcaptp.5.64.2025.5023 (дата звернення: 27.06.2026).
16. Council Regulation (EU) No 833/2014 of 31 July 2014 concerning restrictive measures in view of Russia’s actions destabilising the situation in Ukraine. Official Journal of the European Union, 2014. L 229/1, as amended. URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/en/ALL/?uri=CELEX:32014R0833 (дата звернення: 27.06.2026).
17. Directive (EU) 2024/1226 of the European Parliament and of the Council of 24 April 2024 on the definition of criminal offences and penalties for the violation of Union restrictive measures and amending Directive (EU) 2018/1673. Official Journal of the European Union, 2024. L 2024/1226. URL: https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2024/1226/oj/eng (дата звернення: 27.06.2026).
18. European Commission. Frequently Asked Questions concerning the “No re-export to Russia” clause and sanctions adopted following Russia’s military aggression against Ukraine. 18 December 2024. URL: https://finance.ec.europa.eu/publications/no-re-export-russia-clause_en (дата звернення: 27.06.2026).